Datum, für das die Geschäfte selektiert, die Marktdaten gelesen und von dem aus Forwardsätze berechnet werden. Für ein Auswertungsdatum vor dem heutigen Datum werden die historischen Marktdaten gelesen. Andernfalls werden die Forwardsätze aus den letzten gefundenen Marktdaten berechnet.

Mit diesem Vorgang wird in Abhängigkeit von der Ausübungsart ein Optionsrecht geltend gemacht.

Die Ausübungsart determiniert, ob eine Option innerhalb eines bestimmten Zeitraums (amerikanische Ausübung) oder zu einem bestimmten Zeitpunkt (europäische Ausübung) ausgeübt werden kann.

Währung, in der Positionen im Reporting angezeigt werden. Muss nicht mit der Währung übereinstimmen, in der die angezeigten Geschäfte abgeschlossen wurden.

Wertpapier mit fester oder variabler Verzinsung. Dient einem Unternehmen oder der öffentlichen Hand dazu, Fremdkapital am in- oder ausländischen Kapitalmarkt zu beschaffen.

Verordnung über die Anlage des gebundenen Vermögens von Versicherungsunternehmen

Klassifizierung einer Kapitalanlage über Art und Eigenschaften gemäß Anlageverordnung (AnlV) für das Versicherungsmeldewesen Deutschland.

Wertpapier, das einen Anteil an einem Unternehmen mit Rechtsform Aktiengesellschaft verbrieft.

Meist in Prozent angegebener Wert, um den der Kurswert eines Wertpapiers über dessen Nennwert liegt.

Beschreibt, welche Bearbeitungsschritte ein Finanzgeschäft vom Handel bis zur Überleitung in die Buchhaltung durchlaufen muss.

In diesem Bereich sind Kontroll-, Änderungs- und Verwaltungsfunktionen der im Handel angelegten Treasurygeschäfte und -bestände zusammengefasst.

Geschäftspartner, der eine Zahlung leistet und nicht identisch ist mit dem Geschäftspartner, gegen den die Forderung besteht. (Auch Zahlungsregulierer)

Die zeitliche Abgrenzung zu einem bestimmten Stichtag ermöglicht die periodengerechte Erfolgsermittlung.

Bewegungen, die aufgrund einer logischen Beziehung zu bereits erzeugten Bewegungen generiert werden.

Dabei wird der Anschaffungswert inklusive aktivierter Kosten und bisheriger Amortisierungen (=Buchwert) eines Anleihebestand mit dem rechnerischen Wert zum Stichtag verglichen.